ACCRINT 函數(shù)

說明

返回定期付息證券的應(yīng)計(jì)利息。

語法

ACCRINT(issue, first_interest, settlement, rate, par, frequency, [basis], [calc_method])

重要: 應(yīng)使用 DATE 函數(shù)輸入日期，或者將日期作為其他公式或函數(shù)的結(jié)果輸入。 例如，使用函數(shù) DATE(2008,5,23) 輸入 2008 年 5 月 23 日。 如果日期以文本形式輸入，則會(huì)出現(xiàn)問題。

ACCRINT 函數(shù)語法具有下列參數(shù)：

• calc_method 可選。 一個(gè)邏輯值，指定當(dāng)結(jié)算日期晚于首次計(jì)息日期時(shí)用于計(jì)算總應(yīng)計(jì)利息的方法。 如果值為 TRUE (1)，則返回從發(fā)行日到結(jié)算日的總應(yīng)計(jì)利息。 如果值為 FALSE (0)，則返回從首次計(jì)息日到結(jié)算日的應(yīng)計(jì)利息。 如果不輸入此參數(shù)，則默認(rèn)為 TRUE。

備注：

• Microsoft Excel 可將日期存儲(chǔ)為可用于計(jì)算的序列號(hào)。 默認(rèn)情況下，1900 年 1 月 1 日的序列號(hào)是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列號(hào)是 39448，這是因?yàn)樗?1900 年 1 月 1 日有 39448 天。

• issue、first_interest、settlement、frequency 和 basis 將被截尾取整。

• 如果 issue、first_interest 或 settlement 不是有效日期，則 ACCRINT 將返回 #VALUE! 錯(cuò)誤值。

• 如果 rate ≤ 0 或 par ≤ 0，則 ACCRINT 將返回 #NUM! 錯(cuò)誤值。

• 如果 frequency 不是數(shù)字 1、2 或 4，則 ACCRINT 將返回 #NUM! 錯(cuò)誤值。

• 如果 basis < 0 或 basis > 4，則 ACCRINT 將返回 #NUM! 錯(cuò)誤值。

• 如果 issue ≥ settlement，則 ACCRINT 將返回 #NUM! 錯(cuò)誤值。

• 函數(shù) ACCRINT 的計(jì)算公式如下：

  

  其中：

  • Ai = 奇數(shù)期內(nèi)第 i 個(gè)準(zhǔn)票息期的應(yīng)計(jì)天數(shù)。

  • NC = 奇數(shù)期內(nèi)的準(zhǔn)票息期期數(shù)。 如果該數(shù)含有小數(shù)位，則向上進(jìn)位至最接近的整數(shù)。

  • NLi = 奇數(shù)期內(nèi)準(zhǔn)票息期的正常天數(shù)。

示例：

復(fù)制下表中的示例數(shù)據(jù)，然后將其粘貼進(jìn)新的 Excel 工作表的 A1 單元格中。 要使公式顯示結(jié)果，請(qǐng)選中它們，按 F2，然后按 Enter。 如果需要，可調(diào)整列寬以查看所有數(shù)據(jù)。